Op basis van de analyse en beoordelingsmethode zoals vastgelegd in de Nota weerstandsvermogen en risicobeheersing is hieronder berekend wat de minimaal benodigde weerstandscapaciteit is. In de berekening wordt een kans van optreden en een kans op het financiële gevolg bepaald.
Berekening minimale weerstandscapaciteit 2022 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Taak | Risico per categorie | Classificatie | Kans optreden | Kans financiële gevolgen | Financieel gevolg | Afgedekt | Minimale weerstands-capaciteit | Toelichting |
Open-einde regelingen | Redelijk | 0,50 | 0,75 | € 200.000 | nee | € 75.000 | Sociale voorzieningen, inschattingspost. | |
2.1 | Verbindingsweg | Redelijk | 0,50 | 0,75 | € 400.000 | nee | € 150.000 | Stijging bouwkosten 10 % van krediet. |
3.4 | Opbrengst toeristenbelasting | Redelijk | 0,50 | 0,75 | € 184.000 | nee | € 69.000 | Mogelijke fluctuatie in opbrengst toeristenbelasting. |
6.4 | Intos hoger exploitatietekort dan begroot | Redelijk | 0,50 | 0,75 | € 400.000 | nee | € 150.000 | Niet realiseren bezuinigingen vanaf 2021 ad. € 150.000 per jaar |
6.4 | Garantiestelling lening INTOS | Goed | 0,00 | 1,00 | € 914.000 | nee | € 0 | Gemeente staat garant voor 2 leningen van Intos. Risico is ondervangen vanuit vorige regel (aanvullen exploitatietekorten) |
6.7 | Sociaal domein | Niet in te schatten | 0,50 | 0,00 | ja | € 0 | Bestemmingsreserve beschikbaar. | |
8.1 | Planschade | Redelijk | 0,50 | 0,75 | € 50.000 | nee | € 19.000 | Algemene inschatting |
8.3 | Woningbouw garantstellingen | € 0 | Ondergebracht bij Waarborgfondsen | |||||
8.3 | Exploitatiebijdrage Heikant | Goed | 0,50 | 1,00 | € 1.000.000 | nee | € 500.000 | Langlopende vordering. |
AD | Garanties algemeen | Redelijk | 0,50 | 0,75 | € 195.000 | nee | € 73.000 | Garanties aan verenigingen |
AD | Rente-ontwikkeling, 1% afwijking | Goed | 0,50 | 1,00 | € 100.000 | € 50.000 | In 2024 wordt nieuwe lening verwacht hiervoor is 2% rente begroot. | |
AD | Algemene uitkering | Goed | 0,50 | 1,00 | € 390.000 | nee | € 195.000 | 1% van de Algemene uitkering |
Totaal | € 1.281.000 | |||||||
De financiële omvang van de risico's ligt in lijn met voorgaand jaar.
Conclusie
De weerstandscapaciteit moet een zodanige omvang hebben dat onvoorziene financiële tegenvallers kunnen worden gedekt. De financiële consequenties van de geïnventariseerde risico’s zijn voor een deel redelijk te kwantificeren.
De risico’s zijn met de huidige omvang van de weerstandscapaciteit voldoende afgedekt. De weerstand coëfficiënt 2022 is € 12.287.632 / € 1.281.000 is 9,59. In 2021 was de coëfficiënt 10,78. De weerstand coëfficiënt is iets gedaald doordat we (conform regelgeving) het resultaat niet meer meenemen bij de berekening van de incidentele weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit is ruim voldoende om de geïdentificeerde risico's op te vangen.