Financiën

college, pensioen wethouders € 200.000 | Betreft een voordeel als gevolg van een verlaging van de voorziening pensioenen wethouders. Deze voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd op basis van een berekening van salarisverwerker Visma. In hun berekening is rekening gehouden met een indexatie van 11,96%. Deze stijging in de kosten wordt meer dan gecompenseerd door een sterke stijging van de rekenrente van 0,528% naar 2,472%.

rekenkamer, advieskosten € 17.000 | De Rekenkamer heeft in 2022 een onderzoek naar handhaving in het ruimtelijk domein verricht. Zij heeft dit gedaan in eigen beheer, waardoor geen extern advies is gevraagd.

automatisering € 101.000 | Dit betreffen diverse  ICT budgetten waarop de uitgaven lager zijn uitgevallen dan begroot. Als gevolg van enkele software implementatie trajecten is amper ondersteuning ingekocht voor Djuma, SquitXO en de Centric applicaties (€ 20.000). We zijn in 2022 via GT Print een nieuw contract aangegaan voor de lease van onze MFC's. Met daarbij het feit dat aanzienlijk minder geprint en gekopieerd wordt heeft dit geleid tot een aanzienlijke kostenbesparing (€ 27.000). Op software gebied zijn een aantal facturen/licenties binnen de projecten  verantwoord (€ 24.000) en hadden we lagere licentiekosten voor  Microsoft 365 (€ 10.000). De inhuur voor technisch systeembeheer informatieveiligheid is behoorlijk lager uitgevallen (€ 20.000).

overhead personeel, algemene kosten € 144.000 | In 2021 was rekening gehouden met een nabetaling CAO van € 248.000. De uiteindelijke kosten waren € 155.000.  In de 2e trimesterrapportage zijn extra middelen aangevraagd voor inhuur personeel onvoorzien en ziekte. Hiervan is € 35.000 niet nodig gebleken. In 2021 is voor de verdere ontwikkeling Youforce  (salarispakket) € 15.000 overgeheveld. Dit budget is ook niet volledig ingezet.

Overhead personeel, opleidingsbudget € 123.000 | In 2022 zijn geen gemeentebrede cursussen/opleidingen/workshops geweest. Bij de afdelingen is een onderuitputting van de opleidingsbudgetten. De medewerkers hebben niet allemaal cursussen/opleidingen kunnen volgen, onder andere omdat niet alle cursussen zijn doorgegaan door te weinig aanmeldingen. Cursussen die betrekking hebben op het sociaal domein zijn verantwoord onder de kosten van het sociaal domein.

voorziening spaar- en bovenwettelijk verlof, storting € 427.000 | Medewerkers kunnen vanaf
1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Met dit 'verlofsparen' kunnen medewerkers, passend bij hun levensfase, hun bovenwettelijke uren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsbeeld. Deze vakantie-uren verjaren niet. Aangezien er sprake is van arbeidskostengerelateerde verplichtingen, die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, dient hier vanuit BBV een voorziening voor gevormd te worden.

gemeentelijke gebouwen, verdergaande verduurzaming | Zie toelichting bij programma Onderwijs en kinderopvang.

salariskosten  | Bij de overige programma's staan afwijkingen op de directe salariskosten. De afwijkingen bij de programma's betreft vooral niet ingevulde vacatureruimte. Deze financiële ruimte is grotendeels ingezet voor inhuur tijdelijk personeel doordat niet het gewenste aanbod beschikbaar was. Deze kosten zijn verantwoord in dit programma. In totaliteit is er geen afwijking op het budget personeelskosten.